Главная \ Новости \ Бухгалтеров учат бороться с "отмыванием"

Бухгалтеров учат бороться с "отмыванием"

Бухгалтеров учат бороться с "отмыванием"

Бухгалтерам, похоже, скоро станет просто некогда заниматься своими прямыми обязанностями. То с коррупцией их обязывают бороться, то с "отмыванием". Скоро, глядишь, всех внештатными сотрудниками Росфинмониторинга сделают и нарукавные повязки раздадут, как дружинникам в СССР.

Минфин опубликовал презентацию об антиотмывочных обязанностях лиц, оказывающих бухгалтерские услуги. К таким лицам отнесены также аудиторские организации и индивидуальные аудиторы, а аудиторские услуги в контексте методички включены в список "прочих". Помимо этого, а также ведения бухучета, составления отчетности, консультирования, в составе деятельности, подлежащей контролю, присутствуют также операции с деньгами и имуществом клиента.

Методичка раскрывает:

- какие операции клиента в целях закона 115-ФЗ отнесены к контролируемым;

- обязанности лиц, оказывающих бухуслуги, в отношении контролируемых операций (идентификация клиента, блокировка его средств или иного имущества, внутренний контроль, информирование РФМ, хранение информации и другое);

 - что включает идентификация клиента; какие сведения о клиенте-физлице (отдельно – о юрлице, а также об иностранной структуре без юрлица) надо установить при идентификации;

- кто такой бенефициарный владелец и когда не нужна его идентификация;

- состав дополнительной информации о клиенте (в том числе – об источниках происхождения его имущества);

- что такое блокировка, в каких случаях и в какие сроки она применяется;

- особенности обслуживания публичных должностных лиц;

- как уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных операциях клиента;

- требования к внутреннему контролю, к фиксированию и хранению информации;

- состав нормативной базы.